Simulador de salário líquido 2025

Calcula o teu salário líquido e descobre quanto realmente recebes após impostos e deduções.

Descobre quanto vais receber mensalmente

Situação pessoal & familiar

Morada fiscal

Estado civil

Indica a composição do teu agregado familiar para efeitos de IRS. Pode influenciar o valor das deduções e das taxas de retenção.

Nº de dependentes

Número de filhos ou outras pessoas a cargo, que podem influenciar a tua taxa de retenção de IRS. Deves considerar todos os dependentes que constam oficialmente no teu agregado familiar.

IRS jovem

Rendimentos

Salário bruto

Valor total contratualizado mensalmente (ou anualmente, dependendo da perspectiva) antes de quaisquer descontos de IRS, Segurança Social ou outras contribuições. Por exemplo, se a tua remuneração contratual for de 1.000€ e ainda tiveres de descontar os impostos e contribuições, então o teu salário bruto é 1.000€.

€

Retribuição extraordinária

Pagamentos adicionais pontuais, como prémios, bónus de performance ou gratificações esporádicas. Estes valores podem estar sujeitos às mesmas taxas de retenção que o salário normal, dependendo da legislação.

€

Outros rend. sujeito a IRS e SS

Inclui rendimentos além do salário principal que estão sujeitos a retenção de IRS e também a descontos para a Segurança Social (por exemplo, comissões, horas extra, alguns subsídios adicionais, etc.).

€

Outros rend. sujeito só a IRS

Rendimentos que, apesar de serem tributados em sede de IRS, não têm desconto para a Segurança Social (por exemplo, alguns tipos de rendimentos profissionais a recibos verdes, se a taxa contributiva já for satisfeita de outra forma, rendas, etc.). A caracterização depende do teu enquadramento fiscal.

€

Outros rendimentos isentos

Valores que não estão sujeitos nem a IRS nem a Segurança Social, como certas indemnizações ou subsídios que a legislação prevê serem isentos. Aqui, deverás ter atenção para confirmar se se aplica realmente a isenção.

€

Taxa de segurança social

Percentagem deduzida ao salário para a Segurança Social. No caso de trabalhadores por conta de outrem, a taxa “normal” do trabalhador é 11%. A entidade patronal tem uma taxa adicional, mas que não sai diretamente do salário bruto do trabalhador.

Subsídios em duodécimos

Opção de receber o subsídio de férias e/ou de Natal fracionado mensalmente. Em vez de seres pago de forma concentrada (por exemplo, uma vez por ano), esse valor é distribuído ao longo dos 12 meses, o que pode afetar o rendimento mensal mas não altera o montante total anual.

Beneficiário ADSE

Subsídio refeição

Tipo

Forma de pagamento do subsídio de refeição. Pode ser em dinheiro (integrado no vencimento) ou em cartão/refeição (beneficiando normalmente de isenção ou taxa menor em termos de IRS/SS até um limite legal).

Valor

€

Dias

Calcular

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Resultados

1.168,60€

Salário líquido

950,00€

Segurança Social

950,00€

Retenção IRS (%)

950,00€

Ret. IRS – duodécimos (%)

950,00€

A tua folha de vencimento

Rendimento tributável

950,00€

Retribuição extra

950,00€

Duodécimos

950,00€

Subs. de alimentação

950,00€

Outros rendimentos não tributáveis

950,00€

Salário bruto

950,00€

Retenção IRS – rendimentos

950,00€

Retenção IRS – duodécimos

950,00€

Retenção retribuição – ret. extra

950,00€

Segurança Social

950,00€

Salário líquido

950,00€

Valor bruto anual

950,00€

Entidade patronal

Custo mensal para a empresa

950,00€

Custo anual para a empresa

950,00€

Tabela de retenção na fonte IRS 2025

Portugal Continental

Não casado sem dependentes ou casado com dois titulares

Glossário

1. Qual a diferença entre salário bruto e salário líquido?

Salário bruto: Montante contratualizado com a entidade patronal, sem deduções.

Salário líquido: É o valor que efetivamente recebes “na mão” (na tua conta bancária), já depois de deduzidos todos os descontos obrigatórios (IRS, Segurança Social, ADSE, etc.).

2. O que é a retenção na fonte de IRS?

É o valor descontado mensalmente pela entidade empregadora para assegurar o pagamento parcial do teu imposto (IRS). Este montante varia consoante a tua situação familiar (solteiro, casado, nº de dependentes, etc.) e segue as tabelas de retenção publicadas anualmente pelo governo.

3. Como os dependentes influenciam o meu salário líquido?

Ter dependentes (filhos ou outras pessoas a cargo) pode reduzir a taxa de retenção de IRS aplicada ao teu salário bruto. Isto significa que, para o mesmo salário bruto, poderás ficar com um salário líquido ligeiramente superior se tiveres dependentes reconhecidos no teu agregado familiar.

4. O que é a taxa de Segurança Social?

É a percentagem deduzida ao teu salário bruto para financiar o sistema de proteção social (reforma, subsídio de desemprego, parentalidade, doença, etc.). Para os trabalhadores por conta de outrem, a taxa “normal” suportada pelo trabalhador é de 11%. A entidade empregadora também contribui com uma percentagem adicional (23,75%), mas esta não sai do teu salário.

5. O que é a ADSE?

A ADSE (Assistência na Doença aos Servidores Civis do Estado) é um regime de proteção social disponível principalmente para funcionários públicos e aposentados. Quem está inscrito neste sistema paga uma taxa (atualmente de 3,5%) sobre o salário bruto.

6. Posso deduzir despesas no meu salário líquido?

Não é propriamente uma dedução “ao salário líquido”, mas sim uma dedução ao valor do IRS a pagar: algumas despesas (saúde, educação, lares, etc.) podem reduzir o imposto final que terás de pagar no final do ano, mas não reduzem diretamente o valor retido mensalmente.

7. O que é a Taxa Social Única (TSU)?

É o nome dado ao conjunto de contribuições para a Segurança Social: 11% a cargo do trabalhador e 23,75% a cargo da entidade empregadora, totalizando 34,75%. Quando vês o recibo do teu salário, lá estará a parte da TSU que descontas (11%).

8. Como são calculados os escalões de IRS?

O IRS em Portugal é progressivo, o que significa que o teu rendimento anual é dividido em faixas (escalões), cada uma com a sua taxa de imposto. À medida que o teu rendimento aumenta, a taxa média efetiva também tende a subir.

9. O que é o IRS Jovem?

O IRS Jovem é um regime especial de tributação que oferece uma isenção parcial de IRS durante um máximo de 10 anos, destinado a jovens até 35 anos que iniciem a sua vida profissional. O objetivo é apoiar a integração no mercado de trabalho e promover uma maior autonomia financeira.

9.1. Quem pode beneficiar do IRS Jovem?

Podem beneficiar do IRS Jovem as pessoas que:
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Tenham até 35 anos no início do período de tributação.
Iniciem a sua atividade profissional, auferindo rendimentos do trabalho dependente (Categoria A) ou rendimentos empresariais e profissionais (Categoria B).
Respeitem os limites máximos de rendimento definidos anualmente (atualmente, até 28.737€ por ano, ou seja, 50x o valor anual do IAS).
Esta isenção pode ser utilizada durante 10 anos consecutivos, desde que todos os requisitos se mantenham em cada ano de aplicação.

9.2. Como o IRS Jovem afeta o meu salário líquido?

Ao estares abrangido pelo IRS Jovem, uma parte dos teus rendimentos fica isenta de imposto (IRS), o que reduz o valor da retenção na fonte e, consequentemente, aumenta o salário líquido mensal.
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As percentagens de isenção são progressivas ao longo de 10 anos:
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1.º ano: 100% de isenção
2.º ao 4.º ano: 75% de isenção
5.º ao 7.º ano: 50% de isenção
8.º ao 10.º ano: 25% de isenção

Como referido em cima, existe um limite máximo de rendimento sobre o qual incide a isenção em cada ano, atualmente fixado em 28.737€ por ano. Acima desse limite, a isenção não se aplica.

9.3. Como aderir ao IRS Jovem?

Verifica se cumpres os requisitos (idade, início de atividade profissional, etc.).

Na tua declaração anual de IRS (entregue entre abril e junho), deves:
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Indicar que pretendes beneficiar do regime de IRS Jovem no anexo específico (normalmente, o Anexo A ou B, dependendo se és trabalhador dependente ou independente).
Preencher a informação relativa ao início da atividade profissional.
Guarda comprovativos (contratos de trabalho, início de atividade, etc.) para eventuais pedidos de verificação por parte da Autoridade Tributária.

Cálculos realizados a partir do ficheiro Excel de Vítor Narciso.